所得 証明 書 と 非課税 証明 書 の 違いを徹底解説！

「所得証明書」と「非課税証明書」って、名前が似ているから混同しやすいですよね。でも、この二つは全く違う目的で使われる大切な書類なんです。所得証明書と非課税証明書の違いをしっかり理解することで、いざという時に慌てずに済みますよ！

「所得証明書」は「いくら稼いだか」を証明する書類

まずは「所得証明書」から見ていきましょう。これは、文字通り、あなたが1年間でどのくらいのお給料や事業の収入などを得たか、つまり「所得」を証明するための書類です。例えば、住宅ローンを組むときや、奨学金を申し込むとき、賃貸物件を借りるときなど、「この人はちゃんと収入があって、返済能力があるよ」ということを証明するために使われます。

所得証明書には、主に以下のような情報が記載されています。

• 氏名
• 住所
• 所得の種類（給与所得、事業所得など）
• 合計所得金額
• 給与所得金額
• 所得控除額

この書類は、あなたの経済的な能力を示す上で非常に重要 であり、多くの場面で提出を求められます。役所で発行されることが一般的で、前年の1月1日から12月31日までの所得が記載されます。

所得証明書を発行してもらうには、通常、役所の税務課などで申請が必要です。その際、本人確認書類（運転免許証やマイナンバーカードなど）と、印鑑が必要になる場合が多いです。手数料がかかることもありますので、事前に確認しておくとスムーズです。

「非課税証明書」は「税金がかからない」ことを証明する書類

次に「非課税証明書」です。こちらは、あなたの所得が一定の基準以下であるため、「住民税などが非課税（かからない）ですよ」ということを証明する書類になります。つまり、所得証明書が「いくら稼いだか」を示すのに対し、非課税証明書は「税金がかからないほど所得が少ない」ことを示す書類なのです。

非課税証明書が役立つ場面としては、以下のようなものがあります。

1. 各種手当や給付金の申請（児童手当、失業給付など）
2. 公営住宅の申し込み
3. 国民年金保険料の免除申請
4. 保育園の利用料の減免申請

これらの制度では、所得が一定額以下の場合に、税金が免除されたり、優遇されたりするため、非課税証明書が必要になるのです。

所得証明書が使われる主な場面

所得証明書は、あなたの経済的な安定性を証明する大切な書類です。そのため、様々な場面でその提出が求められます。

例えば、新しい家を借りる際の賃貸契約では、大家さんや管理会社は、あなたが家賃をきちんと支払えるだけの収入があるかを確認したいと考えます。そこで、所得証明書が提出されることになるのです。

また、住宅ローンを組む際にも、金融機関は返済計画を立てるために、あなたの収入を正確に把握する必要があります。所得証明書は、その収入を客観的に証明する最も信頼できる書類の一つと言えるでしょう。

• 賃貸物件の入居審査
• 住宅ローンの申し込み
• 自動車ローンなどの各種ローンの審査
• 奨学金や教育ローンの申請

非課税証明書が証明するもの

非課税証明書は、「税金がかからない」という状態を証明するものです。これは、あなたの所得が、住民税がかかる基準よりも低いことを意味します。

具体的には、非課税証明書には、住民税の計算の元となる「前年の所得金額」と、そこから差し引かれる「所得控除額」などが記載され、最終的に「住民税額が0円であること」が示されます。

この証明書は、所得が低いことで受けられる行政サービスや支援制度を利用する際に、その資格があることを示すために不可欠です。

1. 扶養控除の対象となるかどうかの確認
2. 就学支援金などの教育費に関する支援
3. 生活保護などの社会福祉制度の利用

所得証明書と非課税証明書の申請方法

どちらの証明書も、お住まいの市区町村の役所で発行してもらうのが一般的です。申請窓口は、「税務課」や「市民税課」など、役所によって名称が異なります。

申請に必要なものは、概ね以下の通りです。

• 本人確認書類（運転免許証、マイナンバーカード、健康保険証など）
• 印鑑（朱肉を使うもの）
• 申請手数料（数百円程度）

注意点として、所得証明書と非課税証明書は、申請できる期間が決まっています。 通常、その年の1月1日時点で住民票がある市区町村で、前年の所得について発行されます。例えば、2024年の所得証明書・非課税証明書は、2025年の1月以降に申請できるようになるのが一般的です。発行時期については、事前に役所のウェブサイトなどで確認しておきましょう。

所得証明書と非課税証明書の発行時期

所得証明書と非課税証明書は、それぞれ前年の所得に基づいて発行されます。そのため、発行される時期には注意が必要です。

一般的に、これらの証明書は、その年の6月頃に発行される住民税の決定通知書に基づいて作成されます。つまり、前年1月1日から12月31日までの所得に対して、その年の6月以降に発行されることが多いのです。

例えば、2024年の所得に関する証明書が必要な場合、それは2025年の6月以降に発行されることになります。もし、年度の途中で証明書が必要になった場合は、前年の所得を証明するものとして、前年度の証明書が発行されることもあります。この点も、役所に確認することをおすすめします。

所得証明書と非課税証明書、どちらが必要か？

「結局、どっちの証明書が必要なの？」と迷うこともあるかもしれません。どちらの証明書が必要かは、提出先が求める情報によって決まります。

もし、あなたが「いくら稼いでいるのか」という収入そのものを示す必要がある場合は、 所得証明書 を提出します。例えば、ローン審査で「返済能力があるか」を見たい場合などです。

一方、あなたが「税金がかからないほど所得が少ない」ことを示したい場合は、 非課税証明書 を提出します。例えば、児童手当や保育園の利用料の減免など、所得に応じて受けられる行政サービスを申請する場合などです。

迷ったときは、提出先に「所得証明書と非課税証明書、どちらが必要ですか？」と具体的に確認するのが一番確実です。

このように、所得証明書と非課税証明書は、それぞれ異なる目的で発行され、異なる場面で利用される大切な書類です。それぞれの違いを理解し、必要な場面で正しく使い分けられるようにしておきましょう。