「年収」と「手取り」、この二つの言葉、よく聞くけど、実際にはどう違うんだろう？って思っている人も多いはず。 年収 と 手取り の 違い をしっかり理解することは、自分のお金との付き合い方を考える上でとっても大切なんだ。
「年収」って、そもそも何？
まず、「年収」とは、1年間で会社から支払われる「総支給額」のこと。これは、お給料の基本給はもちろん、残業代、ボーナス、各種手当（役職手当、住宅手当など）を全部合わせた金額だよ。
つまり、年収は「税金」や「社会保険料」が引かれる前の、まさに「額面」のお金なんだ。この金額を見ると、「わー！こんなにもらってるんだ！」って嬉しくなるかもしれないけど、ちょっと待って！
この年収は、実際に自分の銀行口座に振り込まれる金額とは違う んだ。年収から、後で説明する色々なものが引かれて、初めて「手取り」になるんだよ。だから、年収だけを見て「自分はこれだけ稼いでいる！」と安心するのは早計なんだ。
- 年収に含まれるもの：
- 基本給
- 残業代
- ボーナス
- 各種手当
「手取り」って、どうやって決まるの？
次に、「手取り」について見ていこう。手取りとは、年収から税金や社会保険料などが差し引かれた、実際に毎月のお給料として振り込まれる金額のこと。
「じゃあ、具体的に何が引かれるの？」って思うよね。主に、以下のものが引かれるんだ。
- 所得税
- 住民税
- 社会保険料（健康保険料、厚生年金保険料、雇用保険料、介護保険料）
この手取りの金額が、普段の生活費や貯金に使える、まさに「使えるお金」になるんだ。だから、生活設計をする上では、年収よりも手取りの金額を把握しておくことが重要になってくるんだよ。
年収と手取り、その差額の正体
年収と手取りには、ある程度の差額がある。この差額は、先ほども触れた「控除」されるものたちなんだ。
例えば、会社員の場合、所得税と住民税は、毎月のお給料から天引きされる形で納めるのが一般的。また、社会保険料も同様に、給与から差し引かれる。
| 年収 | - | 所得税・住民税 | - | 社会保険料 | = | 手取り |
この差額がどれくらいになるかは、収入の額、家族構成、住んでいる地域など、色々な要因によって変わってくるんだ。だから、「年収の〇割が手取り」と一概には言えないのが難しいところ。
税金の種類と計算方法
手取りを計算する上で、まず知っておきたいのが「税金」のこと。大きく分けて、所得税と住民税があるんだ。
所得税 は、国に納める税金。収入から経費（給与所得控除など）や控除（扶養控除、医療費控除など）を差し引いた「課税所得」に、税率をかけて計算される。税率は、所得が多いほど高くなる「累進課税」という仕組みになっているんだ。
住民税 は、住んでいる都道府県や市町村に納める税金。これも収入から所得控除などを差し引いて計算されるけど、税率は全国一律であることが多いんだ。計算方法は、所得割と均等割の二つがある。
- 所得税の計算例：
- 年収 - 給与所得控除 = 所得
- 所得 - 所得控除 = 課税所得
- 課税所得 × 税率 - 税額控除 = 所得税額
社会保険料って、何に使われているの？
税金と並んで、手取りから引かれるのが「社会保険料」だ。これは、将来のためのセーフティネットのようなものなんだ。
具体的には、以下の4つの保険料が含まれる。
- 健康保険料 ：病気やケガで病院にかかったときの医療費を助けてくれる。
- 厚生年金保険料 ：将来、年金をもらうために納める。
- 雇用保険料 ：失業したときに、生活を支えるために給付される。
- 介護保険料 ：40歳以上になると、介護が必要になったときのために納める。
これらの保険料は、収入に応じて決まることが多く、会社と従業員で折半して納めている場合がほとんど。
控除って、どんなものがあるの？
税金や社会保険料の計算では、「控除」というものが重要な役割を果たす。控除とは、所得から差し引くことができるもの。これがあるおかげで、実際に税金がかかる金額（課税所得）が減るんだ。
代表的な控除としては、以下のようなものがある。
- 基礎控除 ：全ての人が受けられる控除。
- 配偶者控除 ：配偶者の所得が一定以下の場合に受けられる。
- 扶養控除 ：扶養している親族がいる場合に受けられる。
- 社会保険料控除 ：支払った社会保険料を控除できる。
- 生命保険料控除 ：生命保険料を支払った場合に控除できる。
- 医療費控除 ：一定額以上の医療費を支払った場合に控除できる。
これらの控除をうまく活用することで、手取りを増やすことも可能になるんだ。
手取りを増やすためのポイント
「年収は変わらなくても、手取りを増やしたい！」そう思うなら、いくつかのポイントがあるよ。
まず、 控除を最大限に活用すること 。年末調整や確定申告で、自分が受けられる控除をしっかり申告することが大切。特に、医療費控除やふるさと納税などは、賢く利用すれば節税につながる。
次に、 社会保険料の見直し 。例えば、転職などで給与体系が変わった場合、社会保険料の計算方法も変わることがある。また、iDeCo（個人型確定拠出年金）のような制度を利用すると、掛け金が全額所得控除になるため、所得税や住民税が軽減される効果がある。
| 節税対策 | 効果 |
|---|---|
| ふるさと納税 | 寄付額に応じて、実質2,000円の負担で返礼品がもらえる上に、所得税・住民税の控除も受けられる。 |
| iDeCo | 掛け金が全額所得控除になるため、所得税・住民税が軽減される。 |
まとめ：年収と手取りの違いを理解して、賢くお金を管理しよう！
「年収」は会社から支払われる総額、「手取り」は税金や社会保険料が引かれた実際に受け取れる金額。この二つの違いを理解することは、自分のお金の流れを把握し、計画的に貯蓄や投資をしていく上で非常に重要なんだ。
今回説明した控除や税金、社会保険料のことを少しずつでも知っておけば、きっと将来のお金との付き合い方が変わってくるはず。もし分からなことがあれば、周りの大人や専門家に相談してみるのも良い方法だよ。
年収と手取りの違いを理解して、賢くお金を管理していこう！