収入 金額 と 所得 金額 の 違い、まるっと解説！

「収入金額」と「所得金額」、なんとなく似ているようで、実は全然違うんです。この二つの違いを理解することは、税金のことや、将来のお金の計画を立てる上でとっても大切。今回は、この 収入金額と所得金額の違い を、わかりやすく、そして詳しく解説していきますね！

収入金額って、そもそも何？

まずは「収入金額」から見ていきましょう。収入金額とは、文字通り、あなたが「稼いだお金の総額」のこと。例えば、お給料、アルバイト代、事業で得た売上、宝くじの当選金、贈与など、とにかくお金が入ってきたら、それは全部収入金額になります。これは、税金がかかる前の、いわば「元気なお金」の状態なんですよ。

収入金額には、色々な種類があります。

• 給与所得：会社からのお給料
• 事業所得：自分で商売をして得た利益
• 一時所得：懸賞や宝くじの当選金
• 贈与所得：人からお金や物をタダでもらった場合

これらの収入金額の合計が、あなたの「総収入金額」となります。

収入金額は、文字通り「入ってきたお金のすべて」 であり、ここから色々な経費や控除が引かれる前の、一番大きな金額を指します。この金額を把握することで、自分の稼ぐ力がどれくらいなのか、大まかに知ることができます。

所得金額の計算方法：収入から経費や控除を引こう

次に「所得金額」です。所得金額は、収入金額から、その収入を得るためにかかった「経費」や、税法で定められた「控除」を差し引いた後の、実際に「儲け」として残った金額のこと。つまり、 所得金額こそが、税金計算の基本となる数字 なのです。

所得金額を計算する流れは、以下のようになります。

1. まず、収入金額を種類別に分けます。（例：給与所得、事業所得など）
2. それぞれの収入から、必要経費を差し引きます。
3. 経費を差し引いた後、さらに所得控除（社会保険料控除、生命保険料控除、扶養控除など）を差し引きます。
4. 最終的に残った金額が、所得金額となります。

給与所得者の場合、収入金額（給料の総額）から「給与所得控除」というものを差し引いて所得金額を計算します。この給与所得控除は、スーツ代や交通費など、仕事をする上で必要になる経費の代わりに、収入金額に応じて一定額が差し引かれる仕組みです。

所得の種類と計算例

所得には、先ほども少し触れましたが、いくつかの種類があります。それぞれ計算方法が少しずつ違うんですよ。

例えば、給与所得の場合。

このように、収入金額から給与所得控除を引くと、給与所得の金額が出るんです。

事業所得の所得金額

個人事業主やフリーランスの方にとって、事業所得の計算はとても重要です。事業所得は、文字通り、事業から得た「売上」から、その事業を行うためにかかった「経費」を差し引いて計算します。

具体的には、以下のようになります。

• 収入金額（総収入金額） ：商品やサービスの売上、その他の雑収入など
• 必要経費 ：仕入れ代、家賃、人件費、広告宣伝費、消耗品費など
• 所得金額（事業所得） ：収入金額 - 必要経費

例えば、年間の売上が500万円で、経費が200万円かかった場合、事業所得は 500万円 - 200万円 = 300万円 となります。

その他の所得について

所得には、給与所得や事業所得以外にも、様々な種類があります。それぞれの所得ごとに、計算方法や、どのようなものが該当するかが決まっています。

いくつか例を挙げてみましょう。

1. 利子所得 ：預金の利子など
2. 配当所得 ：株の配当金など
3. 不動産所得 ：家賃収入など
4. 譲渡所得 ：土地や建物などを売って得た利益
5. 一時所得 ：懸賞金、競馬の払戻金など

これらの所得も、それぞれ収入金額から必要経費や特別控除などを差し引いて、所得金額が計算されます。

税金との関係性

さて、なぜ収入金額と所得金額の違いを理解することが大切なのでしょうか。それは、 税金がかかるのは、基本的には「所得金額」に対して だからです。

所得税や住民税といった税金は、あなたの「稼いだお金そのもの」ではなく、「経費や控除を差し引いた後の、実際に手元に残った儲け（所得金額）」に対して計算されます。だから、収入金額だけを見て「これだけ稼いだ！」と思っても、実際に納める税金の額は、所得金額によって決まるんですね。

さらに、確定申告や年末調整で提出する書類にも、収入金額と所得金額の両方が記載されることがあります。どちらの金額を指しているのかを正しく理解していないと、書類の記入ミスにつながったり、税金の計算を誤ってしまったりする可能性もあります。

まとめ：賢くお金を管理するために

収入金額と所得金額、この二つの違いは、まるで「器に入った水（収入金額）」と「実際に飲める（使える）水（所得金額）」のようなものです。水（収入）はたくさんあっても、器からこぼれたり、不純物が混ざっていたりすると、実際に飲める水（所得）は少なくなります。経費や控除は、まさにその「こぼれる分」や「不純物を取り除く作業」と言えるでしょう。

この違いをしっかりと理解することで、自分の収支をより正確に把握し、賢くお金を管理していくことができます。税金の計算もスムーズになり、将来のライフプランを立てる上でも、きっと役立つはずです。ぜひ、今日から意識してみてくださいね！